養(yǎng)老金也稱退休金、退休費，是一種最主要的養(yǎng)老保險待遇。即國家有關文件規(guī)定：在勞動者年老或喪失勞動能力后，根據(jù)他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養(yǎng)老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，是造福社會的需要，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。

養(yǎng)老金本著國家、集體、個人共同積累的原則積累、運作。當人們年富力強時，所創(chuàng)造財富的一部分被投資于養(yǎng)老金計劃，以保證老有所養(yǎng)。

養(yǎng)老金關系到每個人的老年生活質(zhì)量，但由于其計算公式復雜，政策不斷變化，很多人并不清楚自己退休后能拿多少養(yǎng)老金，下面我們選擇三個典型個案進行計算和分析。讀者可以對號入座了解自己的養(yǎng)老金領取狀況。

王女士，飯店服務員，1957年出生，年齡50歲，1976年參加工作，繳費年限30年8個月，2007年正式退休。按原有規(guī)定每月可拿退休金1455.91元，按新規(guī)定每月實際可領取1541.9元退休金，增加了85.99元。

案例分析：王嫂養(yǎng)老金增加的原因主要有兩個方面。一是新老政策計算辦法的區(qū)別，個人賬戶由11%調(diào)整為8%，但新規(guī)定里增加了基礎養(yǎng)老金的比重，這樣一來與改革前大致衡，只是結構發(fā)生了一點變化而已。新政策還加入了指數(shù)化工資的概念，鼓勵多繳多得，因此新計發(fā)辦法得出的養(yǎng)老金水，繳費水高、年限長的人將會更加受益。也就是說，個人原來拿的那些基本沒變，但是多繳費、多工作的人還要多拿。

王女士屬于多繳費的那部分人。根據(jù)她的繳費記錄，2000年以前，單位效益看來不錯，單位給她繳納的養(yǎng)老保險基數(shù)超過了社會均工資。雖然2000年以后單位不景氣，繳費基數(shù)持續(xù)下滑，但是總的來說，繳費基數(shù)大于1，屬于多繳費的那類，所以養(yǎng)老金增加幅度比較大。

按照新規(guī)定，基本養(yǎng)老金由三部分組成，分別是基礎養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。根據(jù)計算，它們分別是851.64元、606.41元、83.85元，三項相加是1541.90元。

潘先生，紡織廠干部，年齡60歲，1947年2月出生，1968年11月參加工作，繳費年限38年零4個月。2007年2月正式退休，從3月份開始按月領取養(yǎng)老金。按新舊政策計發(fā)辦法，他每月應拿退休金從過去的1633.34元，增加為1732.27元退休金，實際增加98.93元。

案例分析：潘先生繳費年限比較長因此能多得養(yǎng)老金，這也是新政策的激勵機制。這種激勵體現(xiàn)在兩個方面，一是工齡長多拿養(yǎng)老金。實際繳費時間長，繳費滿多少年，就發(fā)給基數(shù)的百分之多少，也就是繳費滿20年的職工可以拿到20%，滿30年的可拿到30%。

二是退休時間晚，相應所得的養(yǎng)老金也就越多。新辦法根據(jù)退休年齡不同，個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)以個人賬戶儲存額，除以國家規(guī)定的不同計發(fā)月數(shù)。

根據(jù)繳費記錄，潘先生在1998年之前的繳費基數(shù)是社會均工資的1.2倍，后來逐步下降，1999年是70%，2007年是30%，僅僅比最低工資高一些。均下來，他的繳費基數(shù)低于社工資，如果不是他的繳費基數(shù)低，他拿的養(yǎng)老金肯定還要高。

宋女士，服裝廠刷膠工，1962年出生，年齡45歲。1980年9月參加工作，繳費年限26年零7個月。由于崗位屬于有毒有害工種，并且工作時間超過10年，可按國家法定退休年齡提前5年退休。她辦理退休手續(xù)后，按新政策計算，她每月退休金將從過去的1071.06元，增加為1079.48元退休金，實際增加了8.42元。

案例分析：在新政策看來，宋女士屬于“雙低”。第一低是年歲低。原辦法規(guī)定，個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)月數(shù)都是按1/120，早退晚退都一樣。新辦法規(guī)定個人賬戶養(yǎng)老金標準的計算，是以個人賬戶累計儲存額除以國家規(guī)定的計發(fā)月數(shù)，不同年齡有不同的計發(fā)值。按新辦法，45歲退休的計發(fā)月數(shù)是216。如果50歲退休，計發(fā)月數(shù)是195。計發(fā)月數(shù)作為分母，值越大，金額越小，養(yǎng)老金拿得就越少。

第二低是繳費基數(shù)低，工齡短。在1994年，宋姐的繳費基數(shù)超過社會均工資數(shù)，可后來一直低于社會均工資數(shù)，再加上繳費年限短，這說明繳費少，那么退休金就比正常退休的人拿得少。