1.以公開、間接方式發(fā)行股票的特點是(ABC)。

A.發(fā)行范圍廣，易募足資本B.股票變現(xiàn)性強，流通性好

C.有利于提高公司知名度D.發(fā)行成本低

2.一般來說配股權(quán)，實際上是一種(AC)。

A.短期的看漲期權(quán)B.短期的看跌期權(quán)

C.配股權(quán)是實值期權(quán)D.配股權(quán)是虛值期權(quán)

3.對企業(yè)而言，發(fā)行股票籌集資金的優(yōu)點有(ABD)。

A.增強公司籌資能力B.降低公司財務(wù)風險

C.降低公司資金成本D.沒有使用約束

4.下列各項中，影響債券發(fā)行價格的因素有(ABCD)。

A.票面利率B.市場利率

C.債券期限D(zhuǎn).付息期數(shù)

5.以下關(guān)于股票上市的目的說法中，正確的有(ABCD)。

A.股票上市可以使得資本大眾化，分散風險

B.股票上市可以提高股票變現(xiàn)力

C.股票上市便于提高公司知名度

D.股票上市便于確定公司價值

6.按照國際慣例，大多數(shù)長期借款合同中，為了防止借款企業(yè)償債能力下降，都嚴格限制借款企業(yè)租賃固定資產(chǎn)的規(guī)模，其目的是(CD)。

A.限制現(xiàn)金外流

B.避免或有負債

C.防止企業(yè)負擔巨額租金以致銷弱其償債能力

D.防止企業(yè)擺脫對其資本支出和負債的約束

【解析】本題考察長期借款的有關(guān)保護性條款。一般性保護條款中也對借款企業(yè)租賃固定資產(chǎn)的規(guī)模有限制，其目的在于防止企業(yè)負擔巨額租金以致銷弱其償債能力，還在于防止企業(yè)以租賃資產(chǎn)的辦法擺脫對其資本支出和負債的約束。

7.配股和公開增發(fā)股票除滿足《公司法》和證券法規(guī)定的發(fā)行條件外，還必須滿足《上市公司證券發(fā)行管理辦法》中的一般規(guī)定和其中一些具體條件，主要有(CD)。

A.發(fā)行對象不超過10名

B.特定對象符合股東大會決議規(guī)定條件

C.最3個月，財會文件無虛假記載

D.機構(gòu)健全，運行良好

【解析】本題考核的是股權(quán)再融資的一般規(guī)定。AB選項是非公開增發(fā)股票應(yīng)當符合的規(guī)定。配股和公開增發(fā)股票必須滿足《上市公司證券發(fā)行管理辦法》中的一般規(guī)定和其中一些具體條件主要有：(1)機構(gòu)健全，運行良好;(2)持續(xù)盈利能力;(3)財務(wù)狀態(tài)良好;(4)最3個月，財會文件無虛假記載;(5)募集資金的數(shù)額和使用符合證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。

8.債券在到期日之后償還叫滯后償還，下列償還方式屬于滯后償還的有(ABCD)。

A.將較早到期的債券換成到期日較晚的債券

B.直接以新債券兌換舊債券

C.用發(fā)行新債券得到的資金來贖回舊債券

D.可以按一定的條件轉(zhuǎn)換為本公司的股票

【解析】滯后償還有轉(zhuǎn)期和轉(zhuǎn)換兩種形式，選項ABC屬于轉(zhuǎn)期，選項D屬于轉(zhuǎn)換。

9.抵押貸款指要求企業(yè)以抵押品作為擔保的貸款,作為抵押貸款擔保的抵押品可以是(ABCD)。

A.房屋B.股票

C.債券D.機器設(shè)備

10.如股民甲以每股40元的價格購得W股票2000股，在W股票市場價格為每股25元時，上市公司宣布配股，配股價每股16元，每10股配新股2股。則下列說法正確的有(ABC)。

A.配股后的除權(quán)價為23.5元

B.配股比率為0.2

C.配股權(quán)價值為1.5元

D.配股權(quán)價值為1.35元

【解析】配股比率是指1份配股權(quán)證可買進的股票的數(shù)量，10張配股權(quán)證可配股2股，則配股比率為2/10=0.2;配股后的除權(quán)價=(配股前每股市價+配股比率×配股價)÷(1+配股比率)=(25+0.2×16)÷(1+0.2)=23.5(元);配股權(quán)價值=(配股后的股票價格-配股價格)/購買1股新股所需的配股權(quán)數(shù)=(23.5-16)/5=1.5(元)。