銀行存款管理制度　　一、目的

本管理文件明確了公司通過銀行進行收款、付款結算及銀行存款余額的管理要求與操作規(guī)范，以規(guī)范銀行存款業(yè)務的基本程序。二、范圍本程序管理文件適用于公司銀行存款業(yè)務，適用于會計部及收、付款相關部門，但不包括結算中心。涉及結算中心銀行存款業(yè)務詳見《結算中心管理制度(p-z-)》。三、相關程序及制度?資金使用計劃制度(p-z-?借款管理制度(p-z-?費用報銷管理制度(p-z-?結算中心管理制度(p-z-四、業(yè)務流程、銀行收款管理-三九醫(yī)貿(mào)銷售款轉帳涉及部門及崗位
崗位崗步驟說明三九醫(yī)貿(mào)/銀行/結算中心完成三九醫(yī)貿(mào)銷售款轉帳相關業(yè)務，詳見《結算中心管理制度(p-z-)》之"-銀行收款(三九醫(yī)貿(mào)收貨款)"制單會計以結算中心記帳憑證一份為原始憑證，制作并打印記帳憑證主管會計審核記帳憑證根據(jù)記帳憑證登記銀行存款日記帳-其他銀行收款出納/結算中心完成銀行進帳相關業(yè)務，詳見《結算中心管理制度(p-z-)》之"-銀行收款(三九醫(yī)貿(mào)收貨款除外)"、空白支票領取管理詳見《結算中心管理制度(p-z-)》之"、空白支票領取管理"。、銀行付款管理-自行簽發(fā)支票付款經(jīng)辦人對于十萬元以下(不含十萬元)且需用支票付款的，按照不同業(yè)務內(nèi)容填制單據(jù)：屬借款的，填制《資金使用請示報告單(支票)》；屬報銷的，填制《費用報銷單》。單據(jù)分別經(jīng)授權人審批和主管會計、會計部部長審核，詳見《借款管理制度(p-z-)》和《費用報銷管理制度(p-z-)》向經(jīng)辦人簽發(fā)支票收取支票，在《資金使用請示報告單(支票)》、《費用報銷單》上簽字確認，并在出納的支票登記本上簽收填制《支票付款通知書》一式三聯(lián)，連同支票根交結算中心會計，辦理領取空白支票的銷帳手續(xù)。帶回結算中心會計、出納蓋章的《支票付款通知書》兩聯(lián)，一聯(lián)留作存根結算中心會計在《支票付款通知書》上蓋章，留存一聯(lián)及支票根作為原始憑證，制作并打印記帳憑證結算中心主管會計結算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳，同時根據(jù)支票根在支票登記簿上注銷會計部出納領取的空白支票

　　將《支票付款通知書》一聯(lián)交制單會計，一聯(lián)留存，在支票登記簿上登記以《支票付款通知書》一聯(lián)、《資金使用請示報告單(支票)》或《費用報銷單》作為原始憑證，制作并打印記帳憑證根據(jù)審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳-委托結算中心付款對于十萬元以上(含十萬元)付款，按照不同業(yè)務內(nèi)容和結算方式填制單據(jù)：屬借款的，填制《資金使用請示報告單(支票)》；屬報銷的，填制《費用報銷單》。單據(jù)分別經(jīng)授權人審批和主管會計、會計部部長審核，交出納。詳見《借款管理制度(p-z-)》和《費用報銷管理制度(p-z-)》根據(jù)不同付款方式要求，開具《支票付款通知書》一式三聯(lián)或《匯票、電匯通知書》一式三聯(lián)，交結算中心會計結算中心辦理銀行付款手續(xù)，詳見《結算中心管理制度(p-z-)》之"-公司付款管理"以結算中心蓋章的《支票付款通知書》或《匯款、電匯通知書》一聯(lián)為原始憑證制作并打印記帳憑證，一聯(lián)作為存根根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳、銀行存款余額管理出納每月由結算中心獲取銀行存款對帳單，編制調(diào)節(jié)表。如有不符應報會計部部長和財務管理部部長，與結算中心同追查原因。tags：銀行存款