對于應付賬款會計而言，其主要的工作是在于登記以及分析公司的應付賬款。由于應付賬款會計工作的特殊性，所以對于其的崗位職責有以下幾條：

　　一、負責審核貨幣資金的支付和應付賬的核算工作，包括現金支出憑證、銀行轉賬支出憑證、外幣支出憑證、工資表發(fā)出，領用物資分配表及會計憑證等。

　　二、核對和清理應付賬目的全部賬務。負責進口物資成本的計算，并按“收貨報告”所填的使用部門分配入賬。

　　三、審核貨幣資金明細賬戶，保證總賬和明細賬余額相符。做好貨幣資金的核算和管理工作。

　　四、負責應付稅金的核算，按照國家規(guī)定的稅種和稅率納稅。

　　五、合理調度資金，保證合理的外幣、本幣等銀行存款額。對資金的周轉情況，定期向財務部經理報告，并提供各種系統(tǒng)、全面、綜合的數據資料。

　　六、編制會計憑證，結轉期初各類庫房的賬面盤點賬。

　　七、審核每日應付賬會計和出納員的全部原始憑證、支出憑證和會計憑證，審核銀行存款對賬單和銀行調節(jié)表，做到賬單相符、賬表相符、賬賬相符。

　　八、審核待攤費用、預提費用賬項及會計憑證，審核財產分配表及會計憑證。(備注：企業(yè)運用新會計準則的話待攤費用、預提費用已經取消。用其他會計科目核算相關費用。)

　　九、集團內公司對賬：本月及本年累計銷售，在途物資，應付賬款金額，輸入Hyper。

　　十、在途物資，收集登記國外供應商發(fā)票，更新付款入賬信息，月底計算在途物資。

　　十一、GIT與賬務核對。

　　十二、報銷費用審核，編制付款憑證。

　　十三、應付賬款：費用、材料轉賬憑證。

　　十四、每周準備零星付款清單。

　　十五、開立國外供應商借款通知單。

　　十六、應付供應商對賬。

　　十七、銀行賬：銀行科目的付款記賬，費用科目記賬。

　　十八、制作銀行存款調節(jié)表，確保公司銀行存款科目與銀行對賬單調節(jié)一致。

　　十九、清理各項購貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付傭金等金額，并及時清繳結算和編制會計憑證。

　　二十、審查國外進貨的手續(xù)是否齊全，包括采購申請單、收貨報告或入庫單、申報關稅、補充庫存材料報告、付款方式及付款合同或協(xié)議，并在手續(xù)完備、金額準確無誤的全部資料簽字后，編制應付貨款的成本計算表和會計憑證。